Die drei Säulen werden oft als drei übereinandergestapelte Sparschweine dargestellt: der Staat, der Arbeitgeber, Sie selbst. Das Bild ist bequem und irreführend. Die drei Säulen unterscheiden sich nicht dadurch, wer bezahlt, sondern dadurch, was sie leisten sollen – und zwei von ihnen betreffen nicht nur den Ruhestand.
Das System steht in der Bundesverfassung, deren Artikel 111 festhält, dass die Vorsorge auf den drei Säulen der eidgenössischen AHV/IV, der beruflichen Vorsorge und der Selbstvorsorge beruht.
Erste Säule: den Existenzbedarf decken
AHV und IV bilden die erste Säule. Die Verfassung nennt ihr Ziel ausdrücklich: Die Renten sollen den Existenzbedarf angemessen decken. Es geht also nicht darum, den Lebensstandard zu halten, sondern ein Minimum zu sichern.
Die Versicherung ist obligatorisch. Erwerbstätige zahlen Beiträge ab dem 1. Januar nach ihrem 17. Geburtstag; Nichterwerbstätige zahlen ab dem 1. Januar nach ihrem 20. Geburtstag, mit einem jährlichen Mindestbeitrag.
2026 beträgt die minimale volle Altersrente CHF 1'260 pro Monat und die maximale CHF 2'520; die Obergrenze für ein Ehepaar liegt bei CHF 3'780. Diese Beträge werden periodisch angepasst.
Der vollständige Name der ersten Säule – Alters- und Hinterlassenenversicherung – erinnert daran, dass es nicht nur um den Ruhestand geht: Sie deckt auch die Invalidität, über die IV, und den Tod, über die Hinterlassenenrenten. Die Verfassung sieht die Ergänzungsleistungen gerade deshalb vor, weil die Rente allein möglicherweise nicht ausreicht, um den Existenzbedarf zu decken.
Zweite Säule: den gewohnten Lebensstandard halten
Die berufliche Vorsorge hat ein anderes, ebenfalls verfassungsmässiges Ziel: Zusammen mit der AHV/IV soll sie der versicherten Person die Fortsetzung der gewohnten Lebenshaltung in angemessener Weise ermöglichen. Die zweite Säule ersetzt die erste nicht, sie kommt zu ihr hinzu.
Häufig liest man, die ersten beiden Säulen zielten zusammen auf rund 60 % des letzten Lohns. Diese Zahl steht tatsächlich in offiziellen Dokumenten, muss aber als das gelesen werden, was sie ist: ein Ziel, das aus der Botschaft des Bundesrates von 1975 stammt und die vagen Begriffe der Verfassung konkretisieren sollte. Es ist kein garantierter Anspruch, und die Dokumente, die es nennen, räumen ein, dass es möglicherweise nicht erreicht wird.
Wer dem BVG unterstellt ist, und für welchen Teil des Lohns
Das BVG gilt nicht für alle Einkommen. Es legt eine Eintrittsschwelle fest: 2026 ein Jahreslohn von CHF 22'680 bei ein und demselben Arbeitgeber. Darunter gilt die obligatorische Versicherung der zweiten Säule nicht.
Darüber ist nicht der ganze Lohn versichert, sondern der koordinierte Lohn: der Teil, der 2026 zwischen CHF 26'460 und CHF 90'720 liegt. Der vom Lohn abgezogene Betrag – der Koordinationsabzug – entspricht dem Teil, der bereits durch die erste Säule gedeckt sein soll. Das ist die technische Umsetzung der Idee, dass sich die beiden Säulen addieren. Ergibt diese Rechnung weniger als CHF 3'780, was bei einem Lohn zwischen CHF 22'680 und CHF 30'240 der Fall ist, wird der minimale koordinierte Lohn von CHF 3'780 versichert.
Die Deckung der Risiken Tod und Invalidität beginnt am 1. Januar nach dem 17. Geburtstag; das eigentliche Alterssparen beginnt am 1. Januar nach dem 24. Geburtstag.
Wie die erste sieht auch die zweite Säule Leistungen bei Invalidität und Tod vor: Invalidenrente, Rente für den überlebenden Ehegatten oder die eingetragene Partnerin bzw. den eingetragenen Partner, Waisenrenten. Die Beträge hängen vom Reglement der Vorsorgeeinrichtung und von den gesetzlichen Mindestleistungen ab und lassen sich nicht aus einer allgemeinen Regel ableiten.
Dritte Säule: die Selbstvorsorge
Die dritte Säule ist individuell und freiwillig. Die Verfassung beauftragt den Bund, sie zu fördern, namentlich durch Massnahmen der Steuerpolitik – das erklärt das Wesen der Säule 3a: Sie ist in erster Linie eine steuerliche Konstruktion und nicht einfach ein Konto.
Sie teilt sich in die gebundene Vorsorge (3a) und die freie Vorsorge (3b). Die erste ist durch eine Verordnung des Bundes geregelt, mit Abzugsobergrenzen und Bezugsregeln; die zweite ist offen und folgt dem allgemeinen Recht.
Das Referenzalter und seine Übergangsregelung
Das Referenzalter beträgt für Männer 65 Jahre. Für Frauen erhöht es die Reform AHV 21 in Schritten von drei Monaten, und der Schritt hängt vom Geburtsjahr ab, nicht vom Jahr der Pensionierung. Es beträgt 64 Jahre für Frauen mit Jahrgang 1960 oder früher, 64 Jahre und drei Monate für Jahrgang 1961, 64 Jahre und sechs Monate für Jahrgang 1962, 64 Jahre und neun Monate für Jahrgang 1963 und 65 Jahre für Jahrgang 1964 oder später. Das Referenzalter ist somit ab dem Jahrgang 1964 für Frauen und Männer gleich.
Die Pensionierung kann vorbezogen oder aufgeschoben werden, und ein Teilbezug ist möglich. Frauen mit Jahrgang 1961 bis 1969, die ihre Rente im Referenzalter oder später beziehen, haben Anspruch auf einen Rentenzuschlag wegen der Erhöhung des Referenzalters; seine Höhe hängt namentlich vom massgebenden durchschnittlichen Jahreseinkommen und vom Geburtsjahr ab. Wer die Rente vorbezieht, hat keinen Anspruch darauf.
Was dieser Artikel Ihnen nicht sagen kann
Keine allgemeine Information erlaubt es, Ihre Rente zu berechnen. Sie hängt von Ihren Beitragsjahren ab, von Ihren Einkommen, von allfälligen Lücken, von Ihrer familiären Situation, vom Reglement Ihrer Pensionskasse und vom Zeitpunkt, an dem Sie in den Ruhestand gehen.
Die hier genannten Beträge sind jene von 2026 und werden periodisch überprüft. Für Ihre Situation sind der Auszug aus dem individuellen Konto Ihrer Ausgleichskasse und der Vorsorgeausweis Ihrer Pensionskasse die massgebenden Dokumente.