Die AHV-Rente wird aus zwei Elementen berechnet: dem Einkommen und der Zahl der Beitragsjahre. Das zweite wird oft vernachlässigt, obwohl es schwer wiegt. Ein Jahr ohne Beiträge kürzt die Rente, und diese Kürzung gilt ein Leben lang. Eine Lücke wird jedoch oft zu spät entdeckt, um sie noch schliessen zu können.
Warum ein fehlendes Jahr zählt
Die Beitragsdauer ist vollständig, wenn eine Person gleich viele Beitragsjahre aufweist wie die Versicherten ihres Jahrgangs. Fehlen welche, ist die Rente eine Teilrente. Gemäss dem AHV-Merkblatt über die Altersrenten führt ein fehlendes Beitragsjahr grundsätzlich zu einer Kürzung der Altersrente um mindestens 1/44.
Die Wirkung summiert sich. Zwei fehlende Jahre kürzen die Rente um mindestens 2/44, also um rund 4,5 Prozent, und diese Kürzung gilt für jede Auszahlung, während des ganzen Ruhestands. Auf zwanzig oder fünfundzwanzig Rentenjahre gerechnet, ergibt eine Lücke von einigen Jahren also eine erhebliche Summe, in keinem Verhältnis zu den Beiträgen, mit denen sie sich hätte vermeiden lassen.
Lücken entstehen in gewöhnlichen Situationen: ein Studium ohne Erwerbstätigkeit, ein Aufenthalt im Ausland, eine Zeit ohne Stelle und ohne Taggeld, ein Unterbruch zur Betreuung von Kindern, ohne dass die Gutschriften berücksichtigt werden. Auf der Lohnabrechnung sind sie nicht sichtbar; man muss sie im eigenen Konto suchen.
Wer Beiträge zahlen muss, auch ohne Arbeit
Auch nichterwerbstätige Personen müssen Beiträge zahlen, ab dem 1. Januar nach Vollendung des 20. Altersjahres. Studierende ohne Erwerbstätigkeit zahlen den Mindestbeitrag bis zum 31. Dezember des Jahres, in dem sie 25 Jahre alt werden. Gemäss dem Bundesamt für Sozialversicherungen beträgt der Mindestbeitrag an AHV, IV und EO 530 Franken pro Jahr.
Ein häufiges Beispiel: Eine 22-jährige Studentin ohne Einkommen muss sich bei der Ausgleichskasse anmelden und mindestens den Mindestbeitrag bezahlen. Tut sie es nicht, bleibt das Jahr auf ihrem Konto leer. Sie kann es noch während fünf Jahren nachholen; danach ist die Lücke endgültig, und die Rente ihres ganzen Ruhestands trägt die Spur davon.
Das individuelle Konto prüfen
Für jede versicherte Person werden individuelle Konten geführt, in die die für die Rentenberechnung nötigen Angaben eingetragen werden. Sie hat das Recht, von jeder Ausgleichskasse, die für sie ein Konto führt, einen Auszug über die Eintragungen zu verlangen; der Auszug wird kostenlos abgegeben. Stellt sie darin einen Fehler fest, kann sie innert dreissig Tagen nach Zustellung des Auszugs dessen Berichtigung verlangen.
Da im Lauf der Arbeitgeber und Kantone mehrere Kassen ein Konto für dieselbe Person führen können, lohnt es sich, die Auszüge aller betroffenen Kassen zu verlangen. Das Portal der AHV/IV bietet ein Formular für die Bestellung eines Kontoauszugs an.
Der Auszug zeigt für jede Kasse die Eintragungen auf dem Konto. Oft genügt es, ihn Jahr für Jahr durchzugehen, um ein leeres Jahr oder ein offensichtlich zu tiefes Einkommen zu erkennen; dann ist der Moment zu handeln, solange eine Korrektur noch möglich ist.
Die Frist von fünf Jahren
Das Nachholen einer Lücke hat eine strikte Grenze. Beiträge, die nicht innert fünf Jahren nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie geschuldet sind, durch Verfügung geltend gemacht werden, können nicht mehr eingefordert und auch nicht mehr bezahlt werden. Ein fehlendes Jahr, das mehr als fünf Jahre zurückliegt, lässt sich also nicht mehr durch eine Zahlung schliessen.
Das ist der praktische Grund, das eigene Konto früh und regelmässig zu prüfen: Eine Lücke, die mit 60 Jahren entdeckt wird, betrifft oft Jahre, die nicht mehr nachgeholt werden können, während dies mit 30 Jahren noch möglich gewesen wäre.
Was eine Lücke noch schliessen kann
Zwei Mechanismen helfen ohne Zahlung. Die Jugendjahre, also die zwischen 18 und 20 Jahren zurückgelegten Beitragszeiten, können angerechnet werden, um spätere Lücken zu schliessen. Und Jahre, für die Erziehungs- oder Betreuungsgutschriften gewährt werden, gelten als Beitragsjahre.
Die Erziehungsgutschriften betreffen die Jahre, in denen die Person bei der AHV versichert war und Kinder unter 16 Jahren betreute. Sie werden nicht bezahlt: Sie werden bei der Berechnung der Rente berücksichtigt. Es lohnt sich jedoch, bei der Anmeldung für die Rente zu prüfen, ob diese Jahre der Kasse bekannt sind, insbesondere nach einer Scheidung oder einem Auslandaufenthalt.
- Bei jeder betroffenen Ausgleichskasse einen Kontoauszug verlangen und ihn dann Jahr für Jahr durchgehen.
- Jeden Fehler innert dreissig Tagen nach Zustellung des Auszugs melden.
- Bei einem fehlenden Jahr, das weniger als fünf Jahre zurückliegt, bei der Ausgleichskasse nachfragen, ob es noch bezahlt werden kann.
- Bei einem Studium, einem Aufenthalt ohne Erwerbstätigkeit oder einem Unterbruch sich bei der Ausgleichskasse der Gemeinde anmelden, um mindestens den Mindestbeitrag zu bezahlen.