Qui habite en Allemagne et prend un emploi à Bâle, en Argovie, à Schaffhouse, à Zurich ou en Thurgovie décide de son assurance maladie dans les trois premiers mois — et, en règle générale, pour toute la durée de son activité frontalière.
L'accord sur la libre circulation prévoit que les frontaliers domiciliés en Allemagne, en France, en Italie et en Autriche peuvent, sur demande, être exemptés de l'obligation de s'assurer en Suisse, pour rester affiliés au système d'assurance maladie de leur pays de résidence ou s'y assurer. C'est le droit d'option : l'assurance obligatoire des soins suisse, la LAMal, d'un côté, l'assurance en Allemagne de l'autre.
Trois mois, et une demande écrite
L'Institution commune LAMal est claire sur le délai : le droit d'option s'exerce dans les trois mois qui suivent le début de l'activité lucrative. L'Office fédéral de la santé publique rappelle en outre qu'un droit d'option exercé tacitement n'est pas valable. Rester simplement affilié à sa caisse allemande ne décide donc de rien.
L'autorité compétente est celle du canton de travail. Pour Bâle-Ville, le canton renvoie à l'Institution commune LAMal, à Olten, et exige la demande dans les trois mois qui suivent le début de l'autorisation frontalière ; un émolument est perçu pour le traitement. Il faut joindre un formulaire d'annonce complété et signé, une attestation actuelle de couverture d'assurance dans le pays de résidence et en Suisse, ainsi qu'une preuve de l'activité frontalière.
Un choix pour la durée de l'activité frontalière
Le choix opéré est irrévocable et vaut pour la durée de l'activité frontalière ininterrompue. L'Institution commune LAMal énumère expressément ce qui ne rouvre pas le droit d'option : un changement de situation économique, une autre hauteur de primes, un changement d'employeur ou de canton de travail, et le passage de l'apprentissage ou du stage à un rapport de travail salarié.
Un nouveau droit d'option naît lorsque l'activité en Suisse prend fin et que vous devenez de ce fait assujetti à l'assurance dans votre pays de résidence, par exemple en cas de chômage, et que vous travaillez ensuite à nouveau en Suisse. L'interruption doit être prouvée par écrit. En cas de mariage ou de naissance, les frontaliers d'Allemagne assurés en Suisse peuvent déposer une demande après coup, dans les trois mois ; en revanche, qui est déjà exempté ne peut plus revenir à la LAMal.
Le droit d'option séparé : la particularité allemande
Pour les frontalières et frontaliers venant d'Allemagne, un accord particulier permet d'exercer le droit d'option séparément pour les membres de la famille. Qui choisit donc la Suisse peut faire assurer sa famille en Allemagne. Les membres de la famille ne peuvent toutefois exercer ce droit que comme un bloc : le frontalier d'un côté, les membres de la famille ensemble de l'autre.
Si le conjoint ou un parent travaille dans le pays de résidence, le choix disparaît pour le reste de la famille : le conjoint et les enfants doivent alors être assurés en Allemagne, et une assurance maladie pour les enfants en Suisse n'est pas possible.
Où vous pouvez vous faire soigner
Selon l'Office fédéral de la santé publique, les personnes assurées en Suisse et domiciliées à l'étranger peuvent se faire soigner en Suisse et dans leur pays de domicile. Pour les traitements en Allemagne, l'Institution commune LAMal intervient comme organisme d'entraide ; vous vous annoncez pour cela auprès d'une caisse allemande avec votre attestation de droit.
Qui reste dans le système allemand n'est pas libre pour autant en Suisse : pour des soins programmés en Suisse, ce sont les règles de votre caisse allemande qui s'appliquent, et il vaut mieux les clarifier avant de décider — surtout si vous êtes déjà suivi par un médecin en Suisse.
Ce que coûte chaque système
L'assurance selon la LAMal se paie par personne. Pour les assurés domiciliés à l'étranger, les caisses calculent une prime propre à chaque État, et c'est la prime du pays de domicile qui s'applique, non celle du canton de travail. Le salaire n'entre pas en ligne de compte. Pour une réduction de primes, c'est le canton de votre lieu de travail qui est compétent ; les conditions sont les siennes.
Du côté allemand, le calcul est inversé. Dans l'assurance maladie légale, la cotisation des assurés volontaires est calculée d'après la capacité économique globale du membre, et non par tête. Le ministère fédéral allemand de la santé indique pour 2026 un taux de cotisation général de 14,6 pour cent, un taux réduit de 14,0 pour cent, un supplément moyen de 2,9 pour cent et un plafond de calcul des cotisations de 5'812.50 euros par mois. Ce que cela donne dans votre cas, c'est votre caisse qui le calcule — demandez-le avant de décider.
Ce qui ne dépend pas de votre choix
Le droit d'option ne concerne que l'assurance maladie. Pour les autres assurances sociales, c'est, indépendamment du domicile, le droit de l'État dans lequel l'activité est exercée qui s'applique. Vous cotisez donc à l'AVS comme tous les salariés en Suisse, à la prévoyance professionnelle dès le salaire annuel minimal prévu par la loi, et votre employeur vous assure contre les accidents. Contre les accidents non professionnels, vous n'êtes assuré que si vous travaillez au moins huit heures par semaine chez le même employeur.
En cas de chômage complet, c'est, selon le Secrétariat d'État à l'économie, l'État de résidence qui est compétent pour les prestations de l'assurance-chômage. Vous vous annoncez alors au chômage en Allemagne, et non en Suisse.
Et les impôts ?
Ils ne sont pas le sujet de ce guide, mais ils font partie de la décision. Comme frontalier au sens de la convention de double imposition avec l'Allemagne, votre employeur suisse retient au maximum 4,5 pour cent du revenu brut à la source ; il vous faut pour cela l'attestation de résidence allemande, renouvelée chaque année. L'Administration fédérale des contributions tient à disposition les formulaires Gre-1, Gre-2 et Gre-3.
Qui ne rentre pas assez souvent à son domicile perd le statut de frontalier et est imposé autrement. Combien de ces jours sont admis et comment comptent les jours de télétravail dépend de la convention et de la pratique des autorités fiscales ; un protocole modifiant la convention est entré en vigueur le 27 novembre 2025 et s'applique depuis le 1er janvier 2026. Renseignez-vous pour votre cas auprès de l'administration fiscale de votre canton de travail.
Avant la fin du troisième mois
Le calendrier est déterminant. Réunissez tôt ce qui compte dans votre cas : combien de personnes sont à assurer et où travaille votre conjoint, où vous vous faites soigner aujourd'hui, la prime LAMal pour un domicile en Allemagne et la cotisation que votre caisse allemande calcule pour vous. Déposez ensuite la demande par écrit, avant l'échéance.